ROZLICZENIE PODATKOWE
Kiedy otrzymam rozliczenie podatkowe PIT lub IFT?
Twoje rozliczenie podatkowe za 2025r. zostanie wysłane w formie elektronicznej, na wskazany podczas zatrudnienia adres e-mail w terminie do 28 lutego 2026r. – nie ma możliwości wcześniejszego (na wniosek) otrzymania PIT/IFT
PIT/IFT będzie również dostępny po zalogowaniu do swojego konta HRapka na początku marca, skąd będzie można pobrać dokument.
Co zrobić w przypadku, gdy nie otrzymałem PIT lub IFT?
Wysyłka PIT i IFT zakończy się 28 lutego 2026r. Jeśli po tym terminie nie otrzymałeś od nas dokumentu i nie masz możliwości go pobrać z swojego konta HRapki, napisz wiadomość na adres [email protected] wskazując imię, nazwisko, numer PESEL lub numer paszportu lub zadzwoń pod numer naszej infolinii.
Pamiętaj: brak otrzymania dokumentów nie zwalnia Cię z rozliczenia podatkowego – im wcześniej po wskazanych terminach się do nas zgłosisz, tym wcześniej prześlemy brakującą dokumentację.
Jesteśmy do Twojej dyspozycji od poniedziałku do piątku w godz. 7:00-19:00.
tel. +48 222 289 585, e-mail: [email protected]
NAJCZĘŚCIEJ ZADAWANE PYTANIA
Kto musi rozliczyć PIT?
Każda osoba osiągająca dochody w Polsce, która otrzymała dokument PIT-11, niezależnie od obywatelstwa, musi je zgłosić do polskiego urzędu skarbowego. Dotyczy to zarówno Polaków, jak i cudzoziemców, którzy pracowali w Polsce na podstawie umowy o pracę, umowy zlecenia lub innych form zatrudnienia.
Co to jest rezydencja podatkowa?
Rezydencja podatkowa określa, w którym kraju należy rozliczyć dochody.
Jeśli przebywasz w Polsce dłużej niż 183 dni w roku lub masz tutaj centrum interesów życiowych (np. rodzinę), jesteś rezydentem podatkowym Polski.
Rezydenci rozliczają wszystkie dochody (zarówno z Polski, jak i z zagranicy), a nierezydenci – tylko dochody uzyskane w Polsce.
Jakie dokumenty podatkowe otrzymasz?
PIT-11– otrzymasz go, jeśli jesteś rezydentem podatkowym lub pracowałeś w Polsce na podstawie umowy o pracę lub zlecenia. Jeżeli otrzymałeś Pit 11 musisz go rozliczyć w polskim urzędzie skarbowym na formularzu PIT-37.
IFT-1R– jest informacją o wysokości dochodów uzyskanych w Polsce, przeznaczoną dla nierezydentów podatkowych Polski. Oznacza to, że byłeś rezydentem podatkowym kraju pochodzenia i nie będziesz podlegał obowiązkowi podatkowemu w Polsce. Twój pracodawca zapłacił za Ciebie 20% podatku dochodowego w Polsce. Osoby posiadające Certyfikat Rezydencji Podatkowej kraju pochodzenia muszą same opłacić podatki w swoim kraju, ponieważ otrzymywały stawkę brutto=netto, czyli pracowały bez płacenia podatków.
Numer PESEL
Od 1 czerwca 2021 r. cudzoziemcy muszą posiadać numer PESEL do celów podatkowych. Jeśli go jeszcze nie masz, zgłoś się do urzędu gminy, aby go uzyskać. Bez numeru PESEL pracodawca nie może wystawić wymaganych dokumentów.
Jak rozliczyć PIT?
Możesz rozliczyć PIT na kilka sposobów:
- Samodzielnie: wypełniając formularz online za pomocą systemu e-Urzędów Skarbowych ( www.podatki.gov.pl/e-urzad-skarbowy/) na platformie gov.pl lub pobierając aplikacje E-urzad
- Z pomocą księgowej: wiele biur księgowych oferuje wsparcie w rozliczaniu podatków.
- Z pomocą urzędu skarbowego: urząd może pomóc w rozliczeniu podatku na miejscu.
Jak działa usługa e-PIT?
Dokumentacja podatkowa w usłudze Twój e-PIT za 2025 r., przygotowana i wstępnie rozliczona w Twoim imieniu przez Urząd Skarbowy, zostaną udostępnione na platformie
Aby zalogować się do e-PIT, musisz mieć Profil Zaufany. Oto jak to zrobić krok po kroku:
Załóż Profil Zaufany:
a) Jeśli jeszcze go nie masz, musisz założyć Profil Zaufany. Możesz to zrobić na stronie gov.pl. Można to zrobić na dwa sposoby:
- Przez bankowość internetową– logując się do swojego konta bankowego, jeśli Twój bank oferuje taką możliwość.
- Przez e-dowód– korzystając z aplikacji mobilnej, jeśli posiadasz dowód osobisty z warstwą elektroniczną (e-dowód).
- Osobiście w punkcie potwierdzającym – jeśli nie masz dostępu do bankowości internetowej ani e-dowodu, możesz udać się do punktu, który potwierdza Profil Zaufany (np. w urzędach).
Zaloguj się do e-PIT:
a) Wejdź na stronę e-PIT: https://www.podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/zmień język na zrozumiały dla ciebie.
b) Kliknij „Zaloguj się” i wybierz opcję logowania przez Profil Zaufany.
c) Po zalogowaniu się będziesz mógł sprawdzić, edytować i wysłać swoje zeznanie podatkowe za pomocą usługi Twój e-PIT.
Sprawdź i edytuj PIT:
a) Po zalogowaniu się, system automatycznie wstępnie wypełni Twoje PIT na podstawie danych, które są dostępne w systemie (np. od pracodawców, ZUS, banków).
b) Możesz zweryfikować dane, dodać ulgi, odliczenia, a po upewnieniu się, że wszystko jest poprawne, wysłać PIT.
Pamiętaj, żeby do 30 kwietnia danego roku złożyć PIT, jeśli rozliczasz się na podstawie e-PIT.
Jak rozliczyć IFT ?
Jeśli Twój kraj pochodzenia podpisał z Polską umowę o unikaniu podwójnego opodatkowania, nie będziesz opłacał podatku. Powinieneś zanieść swoje zeznanie podatkowe IFT-1R do urzędu skarbowego w kraju pochodzenia. Osoby posiadające certyfikat rezydencji podatkowej kraju pochodzenia opłacają podatki samodzielnie w swoim państwie, ponieważ otrzymywali stawkę brutto = netto od której nie był odprowadzamy podatek.
Ważne terminy
PIT-11 i IFT-1R zostaną dostarczone na Twój adres mailowy do końca lutego, prosimy o sprawdzenie również folderu „Spam” ponieważ list może trafić tam. Dodatkowo na koncie HRapki również będzie dostęp do PIT-11 i IFT-1R z początkiem marca.
Deklarację podatkową należy rozliczyć do 30 kwietnia.
Do 3 miesięcy – urząd weryfikuje Twoją deklarację podatkową od daty jej złożenia, a następnie może nastąpić zwrot nadpłaty podatku na Twoje konto bankowe. Jeżeli w Twoim zeznaniu podatkowym widnieje kwota do dopłaty, wówczas powinieneś dopłacić wymaganą kwotę w terminie składania swojego rozliczenia.
Dlaczego trzeba rozliczyć PIT?
Rozliczenie podatkowe pozwala uniknąć problemów prawnych, a także uzyskać zwrot nadpłaconego podatku, jeśli taki będzie się należał.
Dokładne i terminowe rozliczenie PIT to obowiązek każdego pracownika.
Kiedy mogę ubiegać się o ulgę na dziecko?
Możesz ubiegać się o ulgę podatkową na dziecko tylko wtedy, gdy Twoje dziecko poniżej 18 roku życia mieszkało z Tobą w Polsce w danym roku podatkowym. Urząd skarbowy może sprawdzić, czy dziecko faktycznie z Tobą mieszkało. Zalecamy podanie prawdziwych informacji, aby uniknąć niepotrzebnych komplikacji/problemów.
Jak uzyskać zaświadczenie o rezydencji podatkowej?
Zaświadczenie Rezydenta Podatkowego możesz uzyskać w kraju pochodzenia we właściwym organie administracji podatkowej lub w kraju, w którym przebywasz.
Jak rozliczać wynagrodzenie za pracę w grudniu, które otrzymałem w styczniu?
Jeśli Twoje wynagrodzenie jest wypłacane w dniach 10-15 każdego miesiąca, to jest to wynagrodzenie za poprzedni miesiąc. Oznacza to, że jeśli pracowałeś np. do 31.12.2025 r., a wynagrodzenie otrzymałeś w dniach 10-15.01.2026 r., to powinieneś uwzględnić to wynagrodzenie w zeznaniu podatkowym za rok 2026. Dzieje się tak dlatego, że przychód trafia na Twoje konto w nowym roku podatkowym, czyli w styczniu. W związku z tym, jeśli pierwsze wynagrodzenie za grudzień 2025 r. otrzymasz w styczniu 2026r., to to wynagrodzenie będzie rozliczone dopiero w deklaracji w PIT za 2026 r
Znalazłem/am błąd w deklaracji podatkowej, co zrobić?
Jeśli znalazłeś/aś błąd w swoich danych, proszę o kontakt z działem obsługi klienta.
Czy muszę rozliczać PIT, w którym nie mam nadpłaty podatku do zwrotu, ani podatku do zapłaty?
Jeśli nie masz nadpłaty do zwrotu ani podatku do zapłaty, najczęściej dotyczy to osób do 26. roku życia, które korzystają z ulgi dla młodych. W takim przypadku urząd skarbowy automatycznie rozliczy PIT za Ciebie. Niemniej jednak warto wejść na stronę e-PIT https://www.podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/ i sprawdzić swoje dane, aby upewnić się, że wszystko jest poprawnie wypełnione.
Z czego wynika, że mam podatek do dopłaty?
Podatek do dopłaty może wynikać z kilku powodów, np. gdy przekroczysz kwotę wolną od podatku lub uzyskasz dochody, które nie były opodatkowane przez pracodawcę. Może to mieć miejsce, gdy masz dodatkowe źródła dochodu (np. z umowy zlecenie, działalności gospodarczej, wynajmu) lub pracujesz u kilku pracodawców i każdy z nich rozlicza cię osobno. W takim przypadku konieczne jest dopłacenie podatku, ponieważ łączny dochód przekroczył próg, który powoduje obowiązek zapłaty podatku.
W razie pytań dotyczących dokumentów lub procedury skontaktuj się z naszym działem obsługi klienta.
РОЗРАХУНОК ПОДАТКІВ
Коли я отримаю податковий звіт PIT або IFT?
Ваш податковий звіт за 2025 рік буде надісланий в електронній формі на адресу електронної пошти, вказану під час працевлаштування, до 28 лютого 2026 року – Отримати PIT/IFT раніше (за запитом) немає можливості.
PIT/IFT також буде доступний після входу до свого облікового запису HRapka на початку березня, звідки можна буде завантажити документ.
Що робити, якщо я не отримав PIT або IFT?
Відправка PIT та IFT завершиться 28 лютого 2025 року. Якщо після цієї дати ви не отримали документ і не можете завантажити зі свого облікового запису HRapka, напишіть на [email protected], вказавши ім’я, прізвище, номер PESEL або номер паспорта, або зателефонуйте на нашу гарячу лінію.
Важливо: відсутність документа не звільняє вас від податкової звітності – чим раніше ви звернетесь до нас після вказаних термінів, тим швидше ми надішлемо відсутню документацію.
Ми доступні з понеділка по п’ятницю з 7:00 до 19:00.
Телефон: +48 222 289 585, E-mail: [email protected]
ЧАСТІ ЗАПИТАННЯ
Хто має подавати PIT?
Кожна особа, яка отримує доходи в Польщі і отримала форму PIT-11, незалежно від громадянства, повинна подати звіт до польської податкової служби. Це стосується як польських громадян, так і іноземців, які працювали в Польщі на підставі трудового договору, договору підряду або інших форм зайнятості.
Що таке податкове резидентство?
Податкове резидентство визначає, в якій країні потрібно подавати звіт про доходи.
Якщо ви перебуваєте в Польщі більше 183 днів на рік або маєте тут центр життєвих інтересів (наприклад, родину), ви є податковим резидентом Польщі.
Резиденти подають звіт про всі свої доходи (як з Польщі, так і за кордоном), а нерезиденти – лише про доходи, отримані в Польщі.
Які податкові документи ви отримаєте?
PIT-11: Ви отримаєте цю форму, якщо ви є податковим резидентом або працювали в Польщі за трудовим договором або договором підряду. Якщо ви отримали PIT-11, ви повинні подати його в польську податкову службу за допомогою форми PIT-37.
IFT-1R: Це документ, у якому вказано доходи, отримані в Польщі, і він призначений для нерезидентів Польщі. Це означає, що ви були податковим резидентом своєї країни і не зобов’язані платити податки в Польщі. Ваш роботодавець сплатив 20% податку на доходи в Польщі за вас. Люди, які мають сертифікат податкового резидента своєї країни, повинні самостійно сплачувати податки в своїй країні, оскільки вони отримували заробітну плату «брутто = нетто», тобто працювали без сплати податків.
Номер PESEL
З 1 червня 2021 року іноземці повинні мати номер PESEL для податкових цілей. Якщо у вас його немає, зверніться до муніципалітету ( Uządu miasta), щоб отримати цей номер. Без номера PESEL роботодавець не може видати необхідні документи.
Як подати PIT?
Ви можете подати PIT кількома способами:
- Самостійно: заповнивши форму онлайн через систему e-Urzędów Skarbowych (www.podatki.gov.pl/e-urzad-skarbowy/) на платформі gov.pl або завантаживши додаток E-urzad.
- За допомогою бухгалтера: багато бухгалтерських компаній пропонують допомогу в поданні податкових декларацій.
- За допомогою податкової служби: податкова служба може допомогти вам подати декларацію на місці.
Якщо ви не подаєте PIT самостійно, податкова служба зробить це за вас на основі доступних даних, але в такому випадку ви не зможете скористатися податковими пільгами.
Як працює послуга e-PIT?
Податкова документація за 2025 рік у сервісі Twój e-PIT, підготовлена і попередньо заповнена від вашого імені податковою службою, буде доступна на платформі.
Для входу в e-PIT у вас повинен бути Профіль Довіри( Profil zaufany). Ось як його створити крок за кроком:
Створіть Профіль Довіри( Profil zaufany):
- Якщо у вас його немає, потрібно створити Профіль Довіри( Profil zaufany). Це можна зробити на сайті gov.pl. Є два способи:
- Через інтернет-банкінг – увійдіть до свого банківського рахунку, якщо ваш банк пропонує таку можливість.
- Через e-ID – використовуйте мобільний додаток, якщо у вас є електронний ідентифікатор.
- Особисто в пункті підтвердження – якщо у вас немає доступу до інтернет-банкінгу або e-ID, ви можете звернутися до пункту, де підтверджують Профіль Довіри (наприклад, у державних установах).
Увійдіть в e-PIT:
- Перейдіть на сайт e-PIT: https://www.podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/ і виберіть зрозумілу для вас мову.
- Натисніть «Увійти» і виберіть варіант входу через Профіль Довіри.
- Після входу ви зможете перевірити, відредагувати та подати свою податкову декларацію через сервіс Twój e-PIT.
Перевірте та відредагуйте PIT:
- Після входу система автоматично попередньо заповнить ваш PIT на основі доступних даних (наприклад, від роботодавців, ZUS, банків).
- Ви можете перевірити дані, додати пільги, і після того, як переконаєтесь, що все правильно, надіслати PIT.
Не забудьте подати PIT до 30 квітня, якщо ви подаєте через e-PIT.
Як подати IFT?
Якщо ваша країна уклала з Польщею угоду про уникнення подвійного оподаткування, ви не повинні платити податки в Польщі. Ви повинні подати свою податкову декларацію IFT-1R до податкової служби вашої країни. Люди з сертифікатом податкового резидента своєї країни повинні сплачувати податки в своїй країні, оскільки вони отримували заробітну плату «брутто = нетто», тобто без оподаткування.
Важливі терміни
PIT-11 та IFT-1R будуть надіслані на вашу електронну адресу до кінця лютого. Будь ласка, перевірте папку «Спам», оскільки лист може потрапити туди. Додатково на обліковому записі HRapka також буде доступ до PIT-11 та IFT-1R на початку березня..
Податкову декларацію потрібно подати до 30 квітня.
Податкова служба перевіряє вашу податкову декларацію протягом 3 місяців з дати її подачі, і потім може бути здійснений повернення надміру сплаченого податку на ваш банківський рахунок. Якщо у вашій декларації вказано податок, який необхідно доплатити, ви повинні доплатити необхідну суму до дати подачі декларації.
Чому важливо подати PIT?
Подача PIT дозволяє уникнути юридичних проблем і може привести до повернення надмірно сплаченого податку, якщо такий є.
Точна та своєчасна подача PIT є обов’язком кожного працівника.
Коли можна отримати податкову пільгу на дитину?
Ви можете отримати податкову пільгу на дитину тільки в тому випадку, якщо ваша дитина до 18 років проживала з вами в Польщі в відповідному податковому році. Податкова служба може перевірити, чи дійсно дитина жила з вами. Ми рекомендуємо вказувати правдиву інформацію, щоб уникнути непотрібних ускладнень.
Як отримати сертифікат податкового резидента?
Сертифікат податкового резидента можна отримати в своїй країні в відповідному податковому органі або в країні перебування.
Як враховувати заробітну плату за роботу в грудні, якщо я отримав її в січні?
Якщо ваша заробітна плата виплачується з 10 по 15 число кожного місяця, то це заробітна плата за попередній місяць. Це означає, що якщо ви працювали до 31.12.2025 року, а зарплату отримали з 10 по 15 січня 2026 року, ви повинні врахувати цю зарплату в податковій декларації за 2026 рік. Це пов’язано з тим, що дохід надходить на ваш рахунок у новому податковому році, тобто в січні.
Я знайшов/знайшла помилку в податковій декларації, що робити?
Якщо ви знайшли помилку в своїх даних, будь ласка, зв’яжіться з нашим відділом обслуговування клієнтів.
Чи потрібно подавати PIT, якщо в мене немає надмірно сплаченого податку або суми для доплати?
Якщо у вас немає надмірно сплаченого податку або податку до доплати, це зазвичай стосується людей до 26 років, які користуються пільгами для молоді. У цьому випадку податкова служба автоматично подасть PIT за вас. Однак рекомендується відвідати сайт e-PIT https://www.podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/ та перевірити свої дані, щоб переконатися, що все правильно заповнено.
Чому в мене є податок до доплати?
Податок до доплати може виникнути з кількох причин, наприклад, якщо ви перевищили необкладаємий поріг доходів або отримали доходи, які не були обкладені податком роботодавцем. Це може статися, якщо у вас є додаткові джерела доходу або ви працюєте у кількох роботодавців, і кожен з них подає вашу декларацію окремо. У такому випадку необхідно доплатити податок, тому що загальний дохід перевищив поріг, при якому виникає зобов’язання по сплаті податку.
Якщо у вас є питання щодо документів або процедури, зверніться до нашого відділу обслуговування клієнтів.
НАЛОГОВЫЙ РАСЧЁТ
Когда я получу налоговый расчет PIT или IFT?
Ваш налоговый расчет за 2025 год будет отправлен в электронном виде на указанный при трудоустройстве адрес электронной почты до 28 февраля 2026 года. Получить PIT/IFT раньше (по запросу) нет возможности.
PIT/IFT также будет доступен после входа в свою учетную запись HRapka в начале марта, откуда можно будет скачать документ.
Что делать, если я не получил PIT или IFT?
Отправка PIT и IFT завершится 28 февраля 2026 года. Если после этой даты вы не получили документ и не можете скачать из своей учетной записи HRapka, напишите на [email protected] указав имя, фамилию, номер PESEL или номер паспорта, или позвоните на нашу горячую линию.
Важно: отсутствие документа не освобождает вас от налоговой отчетности – чем раньше после указанных сроков вы к нам обратитесь, тем быстрее мы вышлем недостающую документацию.
Мы доступны с понедельника по пятницу с 7:00 до 19:00
Телефон: +48 222 289 585, E-mail: [email protected]
ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ
Кто должен подавать PIT?
Каждое лицо, получающее доходы в Польше и получившее форму PIT-11, независимо от гражданства, должно подать отчет в польскую налоговую службу. Это касается как польских граждан, так и иностранцев, которые работали в Польше по трудовому договору, договору поручения или другим формам занятости.
Что такое налоговое резидентство?
Налоговое резидентство определяет, в какой стране необходимо подавать отчет о доходах.
Если вы находитесь в Польше более 183 дней в году или у вас есть центр жизненных интересов в Польше (например, семья), вы являетесь налоговым резидентом Польши.
Резиденты подают отчет о всех своих доходах (как из Польши, так и за рубежом), а нерезиденты – только о доходах, полученных в Польше.
Какие налоговые документы вы получите?
PIT-1 – Вы получите эту форму, если вы являетесь налоговым резидентом или работали в Польше по трудовому договору или договору поручения. Если вы получили PIT-11, вы должны подать его в польскую налоговую службу с помощью формы PIT-37.
IFT-1R – Это документ, в котором указаны доходы, полученные в Польше, и он предназначен для нерезидентов Польши. Это означает, что вы были налоговым резидентом своей страны и не обязаны платить налоги в Польше. Ваш работодатель оплатил 20% налога на доходы в Польше за вас. Люди с сертификатом налогового резидента своей страны должны сами уплатить налоги в своей стране, поскольку они получали зарплату „брутто = нетто”, то есть работали без уплаты налогов.
Номер PESEL
С 1 июня 2021 года иностранцы должны иметь номер PESEL для налоговых целей. Если у вас его нет, обратитесь в муниципалитет (Urząd miasta), чтобы получить номер PESEL. Без номера PESEL работодатель не может выдать необходимые документы.
Как подать PIT?
Вы можете подать PIT несколькими способами:
- Самостоятельно: заполнив форму онлайн через систему e-Urzędów Skarbowych (www.podatki.gov.pl/e-urzad-skarbowy/) на платформе gov.pl или загрузив приложение E-urzad.
- С помощью бухгалтера: многие бухгалтерские компании предлагают помощь в подаче налоговых деклараций.
- С помощью налоговой службы: налоговая служба может помочь вам подать декларацию на месте.
Если вы не подаете PIT самостоятельно, налоговая служба сделает это за вас на основе доступных данных, но в этом случае вы не сможете воспользоваться налоговыми вычетами.
Как работает услуга e-PIT?
Налоговая документация за 2024 год в сервисе Twój e-PIT, подготовленная и предварительно заполненная от вашего имени налоговой службой, будет доступна на платформе.
Для входа в e-PIT у вас должен быть Профиль Доверия (Profil zaufany). Вот как его создать шаг за шагом:
Создайте Профиль Доверия (Profil zaufany):
a. Если у вас его нет, нужно создать Профиль Доверия. Это можно сделать на сайте gov.pl. Есть два способа:
- Через интернет-банкинг – войдите в свой банковский аккаунт, если ваш банк предлагает такую возможность.
- Через e-ID – используйте мобильное приложение, если у вас есть электронный идентификатор.
- Лично в пункте подтверждения – если у вас нет доступа к интернет-банкингу или e-ID, вы можете обратиться в пункт, где подтверждают Профиль Доверия (например, в государственных учреждениях).
Войдите в e-PIT:
a. Перейдите на сайт e-PIT: https://www.podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/ и выберите понятный для вас язык.
b. Нажмите «Войти» и выберите вариант входа через Профиль Доверия(Profil zaufany).
c. После входа вы сможете проверить, отредактировать и подать свою налоговую декларацию через сервис Twój e-PIT.
Проверьте и отредактируйте PIT:
a. После входа система автоматически предварительно заполнит ваш PIT на основе доступных данных (например, от работодателей, ZUS, банков).
b. Вы можете проверить данные, добавить вычеты, и после того как убедитесь, что все правильно, отправить PIT.
Не забудьте подать PIT до 30 апреля, если вы подаете через e-PIT.
Как подать IFT?
Если ваша страна заключила с Польшей соглашение об избежании двойного налогообложения, вы не должны платить налоги в Польше. Вы должны подать свою налоговую декларацию IFT-1R в налоговую службу своей страны. Люди с сертификатом налогового резидента своей страны должны уплатить налоги в своей стране, так как они получали зарплату „брутто = нетто”, то есть без налогообложения.
Важные сроки
PIT-11 и IFT-1R будут отправлены на ваш электронный адрес до конца февраля. Пожалуйста, проверьте папку «Спам», так как письмо может попасть туда. Дополнительно в учетной записи HRapka также будет доступ к PIT-11 и IFT-1R в начале марта.
Налоговую декларацию необходимо подать до 30 апреля.
Налоговая служба проверяет вашу налоговую декларацию в течение 3 месяцев с даты ее подачи, и затем может быть произведен возврат избыточно уплаченного налога на ваш банковский счет. Если в вашей декларации указан налог, который нужно доплатить, вы должны заплатить необходимую сумму в срок подачи декларации.
Почему важно подать PIT?
Подача PIT позволяет избежать юридических проблем и может привести к возврату избыточно уплаченного налога, если таковой имеется.
Точная и своевременная подача PIT является обязательством каждого сотрудника.
Когда можно получить налоговый вычет на ребенка?
Вы можете претендовать на налоговый вычет на ребенка только в том случае, если ваш ребенок младше 18 лет и проживал с вами в Польше в соответствующем налоговом году. Налоговая служба может проверить, действительно ли ребенок жил с вами. Мы рекомендуем указывать правдивую информацию, чтобы избежать ненужных осложнений.
Как получить сертификат налогового резидента?
Сертификат налогового резидента можно получить в своей стране в соответствующем налоговом органе или в стране пребывания.
Как учитывать зарплату за работу в декабре, если я получил ее в январе?
Если ваша зарплата выплачивается с 10 по 15 число каждого месяца, то это зарплата за предыдущий месяц. Это означает, что если вы работали до 31.12.2025 года, а зарплату получили с 10 по 15 января 2026 года, вы должны учесть эту зарплату в налоговой декларации за 202 6год. Это связано с тем, что доход поступает на ваш счет в новом налоговом году, то есть в январе.
Я нашел ошибку в налоговой декларации, что делать?
Если вы нашли ошибку в своих данных, пожалуйста, свяжитесь с нашим отделом обслуживания клиентов.
Нужно ли подавать PIT, если у меня нет излишне уплаченного налога или суммы для уплаты?
Если у вас нет излишне уплаченного налога или налога к уплате, это обычно касается людей до 26 лет, которые подают декларацию по форме PIT-0 и пользуются льготами для молодежи. В этом случае налоговая служба автоматически подаст PIT за вас. Тем не менее, рекомендуется посетить сайт e-PIT https://www.podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/ и проверить свои данные, чтобы убедиться, что все правильно заполнено.
Почему у меня есть налог к доплате?
Налог к доплате может возникнуть по нескольким причинам, например, если вы превысили необлагаемую сумму или получили доходы, которые не были обложены налогом работодателем. Это может происходить, если у вас есть дополнительные источники дохода или вы работаете у нескольких работодателей, и каждый из них подает вашу декларацию отдельно. В таком случае необходимо доплатить налог, потому что общий доход превысил порог, при котором возникает обязанность по уплате налога.
Если у вас есть вопросы по документам или процедуре, свяжитесь с нашим отделом обслуживания клиентов.
TAX SETTLEMENT
When will I receive my PIT or IFT tax return?
Your 2025 tax return will be sent electronically to the email address provided during employment by February 28, 2026 – it is not possible to receive PIT/IFT earlier (upon request)
The PIT/IFT will also be available after logging into your HRapka account at the beginning of March, where the document can be downloaded.
What to do if I have not received PIT or IFT?
PIT and IFT will end on February 28, 2026. If you have not received the document from us after this date and are unable to download from your HRapka account, write a message to [email protected] indicating your name, surname, PESEL number or passport number or call our hotline.
Remember: failure to receive documents does not exempt you from filing your tax return – the sooner you contact us after the indicated deadlines, the sooner we will send you the missing documentation.
We are at your disposal from Monday to Friday from 7:00 a.m. to 7:00 p.m.
tel. +48 222 289 585, e-mail: [email protected]
FREQUENTLY ASKED QUESTIONS
Who needs to file a PIT?
Anyone earning income in Poland who has received a PIT-11 form, regardless of nationality, must report it to the Polish tax office. This applies to both Polish citizens and foreigners who have worked in Poland under an employment contract, mandate contract, or other forms of employment.
What is tax residence?
Tax residence determines in which country you need to report your income.
If you have stayed in Poland for more than 183 days in a year or have your center of vital interests in Poland (e.g., family), you are a tax resident of Poland.
Residents must report all their income (both from Poland and abroad), while non-residents only report income earned in Poland.
What tax documents will you receive?
PIT-11: You will receive this if you are a tax resident or have worked in Poland under an employment or mandate contract. If you have received a PIT-11, you need to file it with the Polish tax office on the PIT-37 form.
IFT-1R: This is a document indicating the income earned in Poland and is intended for non-residents of Poland. This means you were a tax resident of your home country and will not be subject to taxes in Poland. Your employer has paid 20% income tax in Poland on your behalf. People with a Tax Residency Certificate from their home country must pay taxes in their own country because they received a gross=net rate, meaning they worked without paying taxes.
PESEL Number
Since June 1, 2021, foreigners are required to have a PESEL number for tax purposes. If you do not have one yet, you should apply for it at the local municipality office. Without a PESEL number, your employer cannot issue the required documents.
How to file the PIT?
You can file the PIT in several ways:
- By yourself: by completing the online form via the e-Tax system (www.podatki.gov.pl/e-urzad-skarbowy/) on the gov.pl platform or by downloading the E-urząd app.
- With the help of an accountant: many accounting offices offer assistance in tax filings.
- With the help of the tax office: the office can assist you in filing taxes on-site.
If you do not file the PIT yourself, the tax office will do it for you based on available data, but in this case, you will not be able to take advantage of tax deductions.
How does the e-PIT service work?
The tax documentation for the 2024 year in the Twój e-PIT service, prepared and pre-filed on your behalf by the Tax Office, will be available on the platform.
To log into e-PIT, you must have a Trusted Profile(Profil zaufany). Here’s how to set it up step by step:
Create a Trusted Profile(Profil zaufany):
a. If you don’t have one yet, you need to create a Trusted Profile. You can do this on the gov.pl website. There are two ways to do it:
- Through online banking – log in to your bank account if your bank offers this option.
- With an e-ID – using the mobile app if you have an electronic ID card.
- In person at a verification point – if you do not have access to online banking or an e-ID, you can go to a verification point (e.g., in government offices).
Log into e-PIT:
a. Go to the e-PIT website: https://www.podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/ and select the language that suits you.
b. Click „Login” and choose the option to log in via Trusted Profile.
c. After logging in, you will be able to check, edit, and submit your tax return using the Twój e-PIT service.
Review and edit your PIT:
a. After logging in, the system will automatically pre-fill your PIT with available data (e.g., from employers, ZUS, banks).
b. You can verify the data, add deductions, and once you are sure everything is correct, submit your PIT.
Remember to submit your PIT by April 30 if you are filing via e-PIT.
How to file the IFT?
If your home country has signed a double taxation agreement with Poland, you will not pay tax in Poland. You should submit your IFT-1R tax statement to the tax office in your home country. People with a Tax Residency Certificate from their home country must pay taxes in their own country, as they received a gross = net salary rate without tax deductions.
Important Deadlines
PIT-11 and IFT-1R will be delivered to your email address by the end of February. Please also check the “Spam” folder, as the message may end up there. Additionally, PIT-11 and IFT-1R will be accessible on your HRapka account at the beginning of March.
The tax return must be filed by April 30.
The tax office verifies your tax return within 3 months from the date of submission and may then issue a tax refund to your bank account. If you have an amount to pay, you must pay it by the filing deadline.
Why is it important to file the PIT?
Filing the PIT helps avoid legal problems and may allow you to get a refund for any overpaid tax, if applicable.
Accurate and timely filing of the PIT is a requirement for every employee.
When can I apply for the child tax credit?
You can apply for the child tax credit only if your child under the age of 18 lived with you in Poland during the tax year. The tax office can verify if the child actually lived with you. We recommend providing truthful information to avoid unnecessary complications.
How to obtain a Tax Residency Certificate?
You can obtain a Tax Residency Certificate in your home country from the relevant tax authority, or in the country where you are staying.
How to file the salary for work in December that I received in January?
If your salary is paid between the 10th and 15th of each month, it is considered salary for the previous month. This means that if you worked until December 31, 2025, and received the salary between January 10 and 15, 2026, you should report it on your tax return for 2026. This is because the income is transferred to your account in the new tax year, i.e., in January.
I found a mistake in my tax return, what should I do?
If you find an error in your data, please contact our customer service department.
Do I have to file the PIT if I do not have any tax refund or amount to pay?
If you do not have a refund or any tax to pay, this typically applies to people under 26 years of age who file using benefit from the young person’s tax relief. In this case, the tax office will automatically file the PIT for you. However, it’s worth visiting the e-PIT site https://www.podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/ and checking your data to ensure everything is properly filled out.
Why do I have tax to pay?
The tax to pay may arise for several reasons, such as exceeding the tax-free amount or receiving income that was not taxed by your employer. This can happen if you have additional sources of income or work for several employers, each of whom files you separately. In this case, you need to pay taxes because your total income exceeded the threshold that requires tax payment.
If you have any questions about the documents or the procedure, please contact our customer service department.
LIQUIDACIÓN DE IMPUESTOS
¿Cuándo recibiré la declaración fiscal PIT o IFT?
Su declaración fiscal para el año 2024 será enviado en formato electrónico a la dirección de correo electrónico proporcionada durante su contratación, en el plazo establecido, que es el 28 de febrero de 2026. No es posible recibir el PIT/IFT antes de esa fecha (a solicitud).
El PIT/IFT también estará disponible al iniciar sesión en su cuenta de HRapka a principios de marzo, desde donde se podrá descargar el documento.
¿Qué debo hacer en caso de no recibir el PIT o IFT?
El envío de PIT e IFT finalizará el 28 de febrero de 2026. Si después de esta fecha no ha recibido el documento y no puede descargar desde su cuenta de HRapka, envíe un mensaje a la dirección de correo electrónico – [email protected] indicando su nombre, apellido, número PESEL o número de pasaporte, o llame a nuestro número de atención al cliente.
Recuerda: no recibir los documentos no le exime de la obligación de presentar su declaración de impuestos. Cuanto antes se ponga en contacto con nosotros después de las fechas indicadas, antes le podremos facilitar la documentación faltante.
Estamos a tu disposición de lunes a viernes de 7:00 a 21:00 y los sábados de 17:00 a 17:00.
Tel.: +48 222 289 585, e-mail: [email protected]
PREGUNTAS FRECUENTES
¿Quién debe presentar el PIT?
Cualquier persona que obtenga ingresos en Polonia y haya recibido el documento PIT-11, independientemente de su nacionalidad, debe informarlo a la oficina de impuestos polaca. Esto aplica tanto a los polacos como a los extranjeros que hayan trabajado en Polonia bajo un contrato de trabajo, contrato de servicios u otras formas de empleo.
¿Qué es la residencia fiscal?
La residencia fiscal determina en qué país deben declararse los ingresos.
Si has estado en Polonia más de 183 días al año o tienes tu centro de intereses vitales en Polonia (por ejemplo, familia), eres residente fiscal en Polonia.
Los residentes deben declarar todos sus ingresos (tanto de Polonia como del extranjero), mientras que los no residentes solo deben declarar los ingresos obtenidos en Polonia.
¿Qué documentos fiscales recibirás?
PIT-11: lo recibirás si eres residente fiscal en Polonia o si trabajaste en Polonia bajo un contrato de trabajo o contrato de servicios. Si recibiste un PIT-11, debes declararlo en la oficina de impuestos polaca en el formulario PIT-37.
IFT-1R: es un documento que informa sobre los ingresos obtenidos en Polonia y está destinado a los no residentes fiscales de Polonia. Esto significa que fuiste residente fiscal en tu país de origen y no estarás sujeto a impuestos en Polonia. Tu empleador pagó un 20% de impuesto sobre la renta en Polonia por ti. Las personas con un Certificado de Residencia Fiscal de su país de origen deben pagar impuestos en su propio país, ya que recibieron una tarifa de bruto = neto, lo que significa que trabajaron sin pagar impuestos.
Número PESEL
Desde el 1 de junio de 2021, los extranjeros deben tener un número PESEL para fines fiscales. Si aún no tienes uno, debes solicitarlo en la oficina de tu municipio. Sin un número PESEL, el empleador no puede emitir los documentos requeridos.
¿Cómo presentar el PIT?
Puedes presentar el PIT de varias maneras:
- Por tu cuenta: completando el formulario en línea a través del sistema de e-Tax (www.podatki.gov.pl/e-urzad-skarbowy/) en la plataforma gov.pl o descargando la aplicación E-urząd.
- Con la ayuda de un contador: muchas oficinas de contabilidad ofrecen asistencia en la presentación de impuestos.
- Con la ayuda de la oficina de impuestos: la oficina puede ayudarte a presentar los impuestos en persona.
Si no presentas el PIT tú mismo, la oficina de impuestos lo hará por ti basándose en los datos disponibles, pero en ese caso no podrás beneficiarte de deducciones fiscales.
¿Cómo funciona el servicio e-PIT?
La documentación fiscal del año 2024 en el servicio Twój e-PIT, preparada y prellenada en tu nombre por la Oficina de Impuestos, estará disponible en la plataforma.
Para iniciar sesión en e-PIT, debes tener un Perfil de Confianza (Profil zaufany). Aquí te explicamos cómo configurarlo paso a paso:
Crea un Perfil de Confianza (Profil zaufany):
a. Si aún no tienes uno, debes crear un Perfil de Confianza. Puedes hacerlo en el sitio web gov.pl. Hay dos formas de hacerlo:
- A través de la banca en línea – iniciando sesión en tu cuenta bancaria si tu banco ofrece esta opción.
- Con un e-ID – utilizando la aplicación móvil si tienes una tarjeta de identificación electrónica.
- En persona en un punto de verificación – si no tienes acceso a la banca en línea o un e-ID, puedes ir a un punto de verificación (por ejemplo, en oficinas gubernamentales).
Inicia sesión en e-PIT:
a. Ve al sitio web e-PIT: https://www.podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/ y selecciona un idioma que entiendas.
b. Haz clic en «Iniciar sesión» y elige la opción de iniciar sesión mediante el Perfil de Confianza.
c. Después de iniciar sesión, podrás revisar, editar y enviar tu declaración de impuestos utilizando el servicio Twój e-PIT.
Revisa y edita tu PIT:
a. Después de iniciar sesión, el sistema completará automáticamente tu PIT con los datos disponibles (por ejemplo, de empleadores, ZUS, bancos).
b. Puedes verificar los datos, añadir deducciones y, una vez que estés seguro de que todo es correcto, enviar tu PIT.
Recuerda presentar tu PIT antes del 30 de abril si lo haces a través de e-PIT.
¿Cómo presentar el IFT?
Si tu país de origen ha firmado un acuerdo de doble imposición con Polonia, no tendrás que pagar impuestos en Polonia. Debes presentar tu declaración de impuestos IFT-1R en la oficina de impuestos de tu país de origen. Las personas con un Certificado de Residencia Fiscal de su país deben pagar impuestos en su propio país, ya que recibieron un salario bruto = neto sin deducción de impuestos.
Fechas importantes
El PIT-11 y el IFT-1R se enviarán a tu correo electrónico antes de finales de febrero. Por favor, revisa también la carpeta «Spam», ya que el mensaje puede llegar allí. Además, el PIT-11 y el IFT-1R estarán disponibles en tu cuenta de HRapka a principios de marzo.
La declaración de impuestos debe presentarse antes del 30 de abril.
La oficina de impuestos verificará tu declaración en un plazo de 3 meses desde la fecha de presentación y luego podrá realizarse el reembolso del impuesto pagado en exceso en tu cuenta bancaria. Si en tu declaración aparece una cantidad a pagar, debes pagarla antes de la fecha límite de presentación.
¿Por qué es importante presentar el PIT?
La declaración fiscal evita problemas legales y permite obtener el reembolso de impuestos si corresponde.
Declarar el PIT de manera precisa y dentro del plazo es una obligación de cada empleado.
¿Cuándo puedo solicitar la deducción por hijo?
Solo puedes solicitar la deducción por hijo si tu hijo menor de 18 años vivió contigo en Polonia durante el año fiscal. La oficina de impuestos puede verificar si el niño realmente vivió contigo. Te recomendamos proporcionar información veraz para evitar complicaciones innecesarias.
¿Cómo obtener el certificado de residencia fiscal?
Puedes obtener el Certificado de Residencia Fiscal en tu país de origen, en la oficina de impuestos competente, o en el país donde te encuentras.
¿Cómo declarar los salarios de diciembre que recibí en enero?
Si tu salario se paga entre el 10 y el 15 de cada mes, se considera que es el salario del mes anterior. Esto significa que si trabajaste hasta el 31 de diciembre de 2025 y recibiste el salario entre el 10 y el 15 de enero de 2026, debes incluir ese salario en la declaración de impuestos del año 2026. Esto se debe a que los ingresos se transfieren a tu cuenta en el nuevo año fiscal, es decir, en enero.
¿Encontré un error en mi declaración fiscal, qué debo hacer?
Si encuentras un error en tus datos, por favor contacta con nuestro departamento de atención al cliente.
¿Debo presentar el PIT si no tengo un reembolso de impuestos ni una cantidad a pagar?
Si no tienes un reembolso ni una cantidad a pagar, esto normalmente ocurre con personas menores de 26 años que utilizan se benefician de la deducción para jóvenes. En este caso, la oficina de impuestos presentará automáticamente el PIT por ti. Sin embargo, te recomendamos acceder al sitio web de e-PIT https://www.podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/ y revisar tus datos para asegurarte de que todo esté correctamente completado.
¿Por qué tengo que pagar impuestos?
El pago de impuestos puede ser necesario si superas el umbral de exención fiscal o si obtienes ingresos que no han sido gravados por tu empleador. Esto puede suceder si tienes fuentes adicionales de ingresos o trabajas para varios empleadores, y cada uno te declara por separado. En este caso, es necesario pagar impuestos porque el ingreso total ha superado el umbral que obliga a pagar impuestos.
Si tienes preguntas sobre los documentos o el procedimiento, no dudes en contactar a nuestro servicio de atención al cliente.